蘇財金〔2021〕46號

各市、縣財政局、科技局，各有關金融機構：

為進一步深化我省科技型中小微企業金融服務，引導銀行進一步加大信用貸款投放力度，著力改善科技型中小微企業融資環境，積極培育發展高新技術產業和戰略性新興產業，根據《江蘇省普惠金融發展風險補償基金管理辦法》（蘇財規〔2020〕14號），經研究決定，在江蘇省普惠金融發展風險補償基金項下設立“蘇科貸”專項貸款產品，現將《江蘇省“蘇科貸”工作實施方案》印發給你們，請遵照執行。江蘇省“蘇科貸”工作實施方案根據《江蘇省普惠金融發展風險補償基金管理辦法》（蘇財規〔2020〕14號），為加強“蘇科貸”推進力度，引導金融機構加大對全省科技型中小微企業的信貸支持，制定本方案。

一、總體要求

（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊扣高質量發展走在全國前列的要求，以培育發展高新技術產業和戰略性新興產業為導向，聚焦科技型中小微企業，引導銀行基于“六專機制”推出專屬科技信貸產品，大力發展信用貸款，為全省科技型企業創新發展、服務實體經濟提供有力支撐。

（二）工作目標。進一步改善科技型中小微企業融資環境，形成覆蓋全省的科技貸款風險補償工作體系，引導銀行進一步加大信用貸款投放力度，促進科技型中小微企業創新發展。

二、主要任務

（一）開發“蘇科貸”產品。

1．省財政廳會同省科技廳在“江蘇省普惠金融發展風險補償基金”項下設立“蘇科貸”子產品，為“蘇科貸”備選企業庫（簡稱“企業庫”）內符合國家劃型標準的科技型中小微企業提供低門檻、低成本的信貸支持。“蘇科貸”依托省普惠金融發展風險補償基金專版（簡稱“普惠基金專版”）實現全流程信息化管理。省財政廳根據省與市（縣）風險補償基金規模、不良貸款情況等，每年確定“蘇科貸”年度投放額度上限。

（1）蘇科貸支持對象：企業庫內上年度銷售收入2000萬元（含）以下的科技型小微企業。

貸款產品特點：單戶貸款額度不超過500萬元，一年期（含）以內的流動資金貸款，貸款利率不超過LPR+50基點，合作銀行以信用方式為主給予企業貸款支持。

（2）蘇科貸2

支持對象：企業庫內上年度銷售收入在2000-5000萬元（含）的科技型中小企業。

貸款產品特點：單戶貸款額度不超過1000萬元，一年期（含）以內的流動資金貸款，貸款利率不超過LPR+80基點，合作銀行以信用方式為主給予企業貸款支持。

（3）蘇科貸3

支持對象：企業庫內上年度銷售收入在5000萬元-4億元（含）的科技型中小企業。

貸款產品特點：單戶貸款額度不超過3000萬元，一年期（含）以內的流動資金貸款，貸款利率不超過LPR+100基點。對于單戶貸款額度1000萬元以內的，合作銀行以信用方式為主給予企業貸款支持。對于單戶貸款額度超過1000萬元的，合作銀行可要求企業提供適當的抵押、擔保。

2．對于以上3類產品中以信用方式為主投放的貸款，鼓勵合作銀行開展知識產權質押。鼓勵合作銀行支持“首貸”企業，開展“投貸聯動”。企業實際控制人（法定代表人或主要股東）夫妻雙方需承擔連帶保證責任，合作銀行不得增加其他抵押、擔保，不得另外收取保證金、融資手續費等任何費用。

3．對于借款企業及其實際控制人在貸款授信時，有下列情形之一的，“蘇科貸”不予支持：當期有逾期貸款未償還；被列入人民法院失信被執行人名單；企業環評信用等級結果紅色（含）以下；納稅信用評級D級。

（二）建立“蘇科貸”備選企業庫。

1．“蘇科貸”備選企業庫由省科技廳統一管理，省與市（縣）共同建設，實行全省統一標準。省科技廳委托省生產力促進中心，建立“蘇科貸”備選企業庫，并且實現與“普惠基金專版”對接。

2．“蘇科貸”備選企業庫入庫條件、申報材料、入庫程序等按照省科技廳制定的相關備選企業庫動態管理細則規定執行。

3．省科技廳加強對入庫企業的動態管理，建立入庫企業定期信息更新和信用評價機制。

（三）建立貸款風險共擔機制。

按照“政府引導、市場運作、上下聯動、風險共擔”原則，建立“蘇科貸”風險共擔機制。一筆貸款不得同時享受省及市（縣）兩項及以上專項貸款財政支持政策，已享受過市（縣）設立的風險補償資金支持的貸款不得再申請“蘇科貸”政策支持。風險補償計算依據以普惠基金專版中統計的“蘇科貸”數據為準。具體如下：

1．對于“蘇科貸1”、“蘇科貸2”，風險補償基金承擔80%的貸款本金損失風險（其中省風險補償基金40%，市、縣風險補償基金40%），合作銀行承擔20%的貸款本金損失風險和全部利息損失風險。

2．對于“蘇科貸3”，風險補償基金承擔30%的貸款本金損失風險（其中省風險補償基金15%，市、縣風險補償基金15%），合作銀行承擔70%的貸款本金損失風險和全部利息損失風險。

3．對于“蘇科貸”不予支持情形下的貸款，出現不良的，風險補償基金不予風險補償。

（四）明確風險補償資金來源及日常管理。

1．省與市（縣）分設風險補償基金，分別為“省風險補償基金”和“市（縣）風險補償基金”。省級通過“省風險補償基金”對“蘇科貸”提供風險補償，并根據貸款規模和風險補償情況進行動態調整。各地將原“蘇科貸”資金池和“科技貸款資金池”整合成“市（縣）風險補償基金”。

2．省財政廳和市（縣）財政局分別委托專業機構擔任基金管理人，對省與市（縣）風險補償基金進行日常管理（以下分別簡稱“省基金管理人”、“市、縣基金管理人”）。

三、重點工作

（一）優選合作銀行。

1．省財政廳會同省科技廳優選“蘇科貸”合作銀行，對于同意遵守基金管理辦法和本方案有關要求，有科技金融工作基礎、有專門業務管理機構、有特殊優惠信貸政策的銀行可申請開展“蘇科貸”業務。

2．有合作意向的銀行應由總部或省級分支機構（一級分支機構）提交申請。同一家銀行在省內有多個一級分支機構的，經省內其他一級分支機構委托，明確一個一級分支機構牽頭申請。農村商業銀行統一由省農村信用社聯合社牽頭申請。

3．省財政廳會同省科技廳按規定履行評審程序，擇優確定合作銀行。

4．省財政廳會同科技廳與合作銀行簽訂“蘇科貸”合作協議，合作期3年。市（縣）財政局會同科技局與相關合作銀行分支機構參照省級模式簽訂協議。合作銀行應按照協議要求開展“蘇科貸”工作。

（二）明確“蘇科貸”申請、備案流程。

1．企業庫內有融資需求的企業須通過“普惠基金專版”申請貸款，同一家企業每次只能申請一筆“蘇科貸”，禁止同時申請多筆和跨產品申請。

2．合作銀行獨立開展貸款審批工作。

3．合作銀行發放貸款后，應在5個工作日內將相關信息上傳到“普惠基金專版”，完成“蘇科貸”備案。

4．合作銀行負責“蘇科貸”貸后管理。合作銀行對符合“蘇科貸”支持條件的企業可開展續貸，鼓勵“無還本續貸”。單次續貸的貸款期限為一年以內。

（三）明確不良貸款風險補償流程。

1．“蘇科貸”的風險補償，按照合作銀行申請，市（縣）財政局會同科技局初審，省財政廳會同省科技廳委托省生產力促進中心復審，市（縣）基金管理人全額撥付風險補償資金，省基金管理人按照風險分擔比例撥付市（縣）風險補償基金等流程進行。風險補償申請、審核、撥付過程中相關材料，以電子文件的形式上傳至普惠金融專版。

2．合作銀行應合理利用風險補償資金，降低貸款不良率，并做好逾期貸款的追償工作。

3．對于合作銀行通過追償、批量轉讓等方式收回的資金，按照約定的風險補償比例及時開展清算，返還市（縣）風險補償基金賬戶。合作銀行對收回資金按原補償比例進行返還清算，可扣實際支付的相關訴訟費用。

4．基金管理人、合作銀行等應分別設立“蘇科貸”風險補償工作臺賬，記錄并定期核對風險補償資金撥付、追償進展、追償資金清算返還等事項。

（四）加強聯動機制。

1．各設區市、縣（市）均為“蘇科貸”合作地區。鼓勵符合以下條件的高新技術產業開發區、經濟技術開發區等參與“蘇科貸”：

（1）具有相應的科技金融工作基礎；

（2）制定相關風險補償政策或制度文件；

（3）已設立可用于“蘇科貸”的風險補償資金池；

（4）有專門機構推進“蘇科貸”工作。

2．有參與意向的高新區、經開區由科技局、財政局向省科技廳、省財政廳提出書面申請，省科技廳會省財政廳批復同意后，納入“蘇科貸”的合作支持范圍。

3．合作地區不得額外增加企業入庫審核及貸款備案等條件或流程，對擅自增設“蘇科貸”貸款條件且造成不良影響的合作地區予以暫停合作。

四、職責分工

（一）省財政廳職責。籌措安排和審核撥付省級風險補償基金；牽頭擇優確定合作銀行；參與選擇合作的高新區、經開區等；牽頭“蘇科貸”年度考核和績效管理。

（二）省科技廳職責。建設省“蘇科貸”備選企業庫；牽頭擇優確定參與合作的高新區、經開區等；參與選擇合作銀行；參與開展“蘇科貸”年度考核和績效管理；參與審核風險補償基金；根據工作需要委托省生產力促進中心開展“蘇科貸”業務具體管理工作。

（三）市（縣）財政局職責。籌措安排和審核撥付市（縣）風險補償基金；開展當地“蘇科貸”年度考核和績效管理。

（四）市（縣）科技局職責。開展企業庫入庫審查，配合建設省“蘇科貸”備選企業庫；參與當地“蘇科貸”年度考核和績效管理；參與審核風險補償基金。

（五）合作銀行職責。自主開展貸款審批、發放等全流程管理；將貸款數據及時錄入普惠基金專版；加強貸后管理，如實申報風險補償；做好不良貸款追償和風險處置；定期向當地財政、科技部門報告“蘇科貸”業務開展、貸款風險等情況。

（六）基金管理人職責。根據財政部門要求設立風險補償基金專戶，承擔基金日常管理職責；按照財政部門批準補償文件撥付風險補償基金；建立風險補償基金工作臺賬，核算基金的收支情況；向財政部門等提交基金年度運行和財務情況。

五、保障措施

（一）落實風險管控。各地區、各合作銀行應規范工作流程，嚴格落實風險控制機制。省財政廳委托省生產力促進中心每季度末統計不良貸款情況，以總行或省分行為單位，合作銀行逾期90天以上的“蘇科貸”不良貸款占全部“蘇科貸”貸款余額達到3%的，應暫停新增貸款投放。在貸款投放初期，給予一定容忍度。

以總行或省分行為單位設置風險補償上限，合作期風險補償率超過3%的，財政部門對于超過部分不予風險補償，超過部分不良貸款風險由合作銀行自行承擔。在合作期第一年，對于同一家銀行提供的“蘇科貸”累計貸款本金2億元以內，申請不良貸款風險補償的，不受上述比例限制。合作期風險補償率=累計風險補償金額/承擔補償責任的累計貸款年化本金。承擔補償責任的累計貸款年化本金=Σ（單筆貸款本金×貸款天數/365×風險補償基金對應補償比例）。項目按照蘇科貸1、蘇科貸2、蘇科貸3分類統計，并予以匯總。

（二）實施考核獎懲。財政部門會同科技部門按照職責分工對“蘇科貸”進行年度考核和績效管理，重點考核貸款投放規模、支持企業數量、融資成本、審貸效率、不良貸款率、履約情況等。

（三）加強信息化管理。依托省普惠金融發展風險補償基金專版、“蘇科貸”備選企業庫信息系統等，對科技型中小微企業的入庫備案、貸款投放、風險補償等實施線上管理。

（四）強化統籌協調。省財政廳會同省科技廳統籌協調地方財政、科技部門和合作銀行共同推進“蘇科貸”工作，定期協調地方科技部門推進企業入庫及入庫企業信息更新工作，加大對合作銀行科技創新培訓力度，協助并推動合作銀行打造一批專業化的科技金融人才隊伍。

（五）做好政策銜接過渡。原“蘇科貸”和原“科技貸款資金池”貸款，按照原合作協議進行風險責任分擔。協議到期后不再續簽，原“蘇科貸”和原“科技貸款資金池”合作金融機構可按照本方案重新申請參與。

本方案未盡事宜，按照《江蘇省普惠金融發展風險補償基金管理辦法》（蘇財規〔2020〕14號）及有關合作協議執行。